Berichtsvergleiche | APRO Kassensysteme

Zielgruppe: Chef, Büro, Buchhaltung, Controlling
Typische Nutzung: Wenn zwei Berichte unterschiedliche Summen zeigen und geklärt werden muss, warum
Aufruf: my.apro → Reporting (Onlineberichte) bzw. Kassen-Client → Abschlüsse (Kassenberichte)

Zweck

APRO liefert Auswertungen aus drei Quellen: Kassenberichte ([K], z.B. Z-Bericht, Spartenbericht), Onlineberichte ([O], my.apro-Reporting) und externe Berichte ([E], z.B. Terminal oder Hotel). Diese Berichte sind nicht beliebig vergleichbar, weil ihnen unterschiedliche Berechnungslogiken zugrunde liegen: manche zählen abgerechnete Artikel (A), andere bonierte Artikel (B); manche beziehen offene Tische oder nicht verrechenbare Zahlungsmittel ein, andere nicht. Dieser Artikel erklärt, welche Berichte zusammenpassen und warum eine Differenz entsteht.

Grundregel: Onlineberichte sind ein informatives Abbild, nicht für buchhalterische Zwecke. Für FiBu/Finanzamt gilt der Z-Bericht (TagesZ).

Ablauf

Differenz zwischen zwei Berichten klären:

Bericht-Typ bestimmen — Kassenbericht [K], Onlinebericht [O] oder extern [E]?
Datenbasis bestimmen — zählt der Bericht abgerechnete Artikel (A) oder bonierte Artikel (B)?
Vergleichbarkeit prüfen — in der Tabelle unten nachsehen, ob die Kombination „ja / teilweise / nein" ist.
Bei „teilweise / nein" — die Begründung beachten (offene Tische, TIP, nicht verrechenbare Zahlungsmittel).
TIP herausrechnen — beim TagesZ ist die Trinkgeldsumme immer im Gesamtbetrag inkludiert; für Spartenvergleiche abziehen.

Einstellungen

Tagesabschlusszeit (virtueller Tag) — Onlineberichte rechnen ab Regel-Tagesabschlusszeit (Standard 05:00). Ein „Tag" ist z.B. 04.07. 05:00 bis 05.07. 05:00.
Rechnungen aktivieren — Administration → Schnittstellen: Standard-Kellner-ID (z.B. 9999) und Standardbetrieb (1) setzen, sonst fehlen Online-Rechnungen.
Verrechenbar / nicht verrechenbar — wird über die Zahlungsmittelgruppe gesteuert (siehe zahlungsmittel.md). Bestimmt, ob ein Zahlungsmittel umsatzwirksam in Berichte einfließt.

Vergleichbarkeit der Berichte

[K] Kassenbericht · [O] Onlinebericht · [E] extern · (A) abgerechnet · (B) boniert

Bericht A	verglichen mit	vergleichbar	Begründung
[K] Spartenbericht (A)	[O] Renner/Penner (A)	ja	Gleiche Berechnungslogik (Abrechnen, AR-Ausstellen, Abrechnen HSK, RG zurückholen)
[K] Spartenbericht (A)	[O] Übersicht (B)	nein	Übersicht zeigt offene und abgerechnete Artikel, Spartenbericht nur abgerechnete
[K] Artikelbericht (A)	[O] Übersicht (B)	nein	Artikelbericht zählt nur abgerechnete Artikel
[K] Artikelbericht (A)	[O] Renner/Penner (A)	ja	Beide nur abgerechnete Artikel
[O] Übersicht (B)	[O] Tische (B)	teilweise	Umsatz pro Tisch ist in beiden gleich
[O] Übersicht (B)	[O] Zahlungsmittel (A)	nein	Übersicht zeigt offen+abgerechnet, Zahlungsmittel nur abgerechnet
[O] Zahlungsmittel (A)	[K] Zahlungsarten (A)	ja	—
[E] Terminalschnitt (A)	[K] Zahlungsarten (A)	ja	—
[K] TagesZ	[O] Übersicht (B)	teilweise	Übersicht zeigt offen+abgerechnet
[K] TagesZ	[O] Renner/Penner (A)	teilweise	—
[K] TagesZ	[O] Tische (B)	teilweise	—
[K] TagesZ	[O] Kellner (A)	teilweise	Nicht direkt vergleichbar — beim TagesZ ist die TIP-Summe inkludiert
[K] Spartenbericht (A)	[K] Zahlungsarten (A)	ja	—

TagesZ / Z-Bericht — Aufbau

Der TagesZ gibt alle Umsätze zwischen zwei Z-Berichten aus und setzt sie danach auf 0 zurück. Er ist der Nachweis gegenüber dem Finanzamt.

Allgemein — Betriebsdaten, fortlaufende Tagesbericht-Nr., erste/letzte Buchung.
Steuern — Bruttosummen je Steuerklasse, abzuführende Steuer, Nettosummen; danach die steuerlich relevanten (verrechenbaren) Zahlungsmittel. Lieferscheine und Stornobuchungen sind hier NICHT enthalten.
Sparte — Übersicht aller bebuchten Sparten gruppiert nach Steuersatz; Summe = Brutto-Gesamtumsatz.
Finanzwege — alle verwendeten Zahlungsmittel (auch nicht verrechenbare); umsatzsteuerrelevant sind nur verrechenbare. Bar unterteilt in Losung (inkl. TIP) und bezahlte AR; danach Lieferscheine (noch nicht umsatzrelevant).
Zusammenfassung — „Losung" = alle umsatzrelevanten Zahlungswege ohne AR/Lieferschein, minus TIP. TIP ist im Gesamtbetrag immer inkludiert und muss für Vergleichsrechnungen abgezogen werden. Beispiel: Bar 110,- + Gutscheine 8,30 + bezahlte AR 175,80 − TIP 5,40 = 288,70 (= Spartensumme).
Storno / zurückgeholte Geschäftsfälle, Abrechnungs- und Bonierstatistik je Bediener, Gutscheine (ausgestellt vs. eingelöst) runden den Bericht ab.

Berechtigungen

Rolle	Was sie damit machen kann
Kellner	Sieht nur den eigenen Kellnerabschlag
Chef	Kassen- und Onlineberichte ansehen und vergleichen
Büro / Buchhaltung	TagesZ als Nachweis nutzen, Differenzen klären, Export

Varianten

[K] vs. [O] — Kassenbericht (abgerechnet) gegen Onlinebericht (oft boniert): selten 1:1 vergleichbar.
[O] vs. [O] — Onlineberichte untereinander: nur bei gleicher Datenbasis (A vs. A) deckungsgleich.
[E] vs. [K] — Terminalschnitt gegen Kassen-Zahlungsarten: bei Kartenzahlung gut vergleichbar.
TagesZ als Referenz — der einzige fiskalisch maßgebliche Bericht.

Problembehebung

„Spartensumme ≠ Losung" → TIP-Summe abziehen; Losung enthält kein TIP, der Gesamtbetrag schon.
„Online-Übersicht höher als Spartenbericht" → Übersicht enthält offene (bonierte) Tische, Spartenbericht nur abgerechnete.
„Zahlungsmittel-Bericht ≠ Übersicht" → Zahlungsmittel zählt nur abgerechnet, Übersicht offen+abgerechnet — nicht vergleichbar.
„Online-Rechnungen fehlen" → In Administration → Schnittstellen Standard-Kellner-ID und Standardbetrieb setzen.
„Tagesgrenze stimmt nicht" → Onlineberichte rechnen ab 05:00 (virtueller Tag); nicht von 00:00.
„Lieferschein fehlt im Umsatz" → Lieferscheine sind noch nicht umsatzrelevant und in Steuern/Losung bewusst nicht enthalten.

Siehe auch

online-reports.md — Definition der einzelnen Onlineberichte und ihrer Datenbasis
zahlungsmittel.md — Verrechenbar/nicht verrechenbar steuert die Berichtszuordnung
../uebergreifend/tagesabschluss.md — Wann und wie der Z-Bericht erstellt wird
../uebergreifend/fibu-ablauf.md — Welche Berichte in den FiBu-Export fließen
stuetzungen.md — Stützungs-Splits als häufige Quelle von Rundungsdifferenzen